1、服从财务经理的安排,按规定的程序与标准进一步审核夜审所做的收入报告,修改入账,并负责与应收款核对账目,确保每日收入核数的真实准确。?
2、在电脑上修改夜审所做报表,包括收入报告、就餐人数报告、客房统计报告、夜间报告,及时无误发送给各有关部门。
3、完成挂帐报表与应收款对账后,将挂帐报表输入电脑,并打印存档。
4、根据总出纳送来的交款登记表作长短款报告。
5、每日将总出纳支票托收的情况作专项记录,月底将记录提供给总账,以便核对。?
6、审核每日海鲜销售、迷你吧销售、各吧台销售、燕鲍翅销售汇总;审核帐单使用情况、发票使用情况;审核早餐券、压金单、折扣情况。
7、审核酒店内部人员长途电话费用,并作分析报告。复核夜间核数所做的房费、餐饮收入汇总表及有关业务交易记录。
8、复核挂账及信用卡交易单之后,再转交应收款。?
9、审核电话房记录的电话收入是否正确计入客人账单内(在酒店具备电脑店收费系统情况下,检查电脑极力是否正确)。
扩展资料:
酒店审计风险分析
一、酒店外汇收入有可能未采用复币记账,以外币现钞支付境外旅行社团费,以收抵支,超出外汇账户使用限额,年末余额未及时结汇。
二、资本性支出及收益性支出划分不当。有的酒店虚列装修工程和采购家具用品支出,虚增在建工程和长期待摊费用价值;或者将装修、维修费用以及租入房产的改造支出全部一次计入当期费用,虚增营业成本;或将物料用品、厨房用具一次性进行摊销,虚增营业费用,在开业当年出现巨额亏损。
三、酒店已完工投入经营的改造项目不转入固定资产,有的甚至在下一次改造时,上一次改造的费用仍挂在在建工程科目内。
四、酒店现金交易比重大,坐支营业款及零星服务收入。
审计就是对被审计单位的经济情况 责任履行情况 财务情况等做的监督检查。通俗地说审计就是查账的。
岗位职责:1、负责内控评价:按照国家法律和董事会的要求,审核公司财务管理及内部控制方面的规章制度;对公司及所属单位各项经营活动的内部控制制度的建立、健全及执行情况进行检查、评价,并提供咨询意见。
2、负责管理审计:对公司及各所属单位进行定期的经济效益审计,确定各单位的经营成果;根据公司董事会或管理层的要求进行舞弊调查、经济责任审计和其他专项;对公司及所属单位的财产安全与完整、资产周转与利用情况进行监督检查,提高资产使用效益。
3、负责财务审计:检查会计凭证、账簿、报表等会计资料的真实性、准确性、完整性和合规性,帮助公司提高财务报告的质量;对公司及所属单位的资金运用情况进行监督检查,帮助公司提高资金的使用效益。